2025黄金免税新政解读：税务局重点查两类人，合规交易这样避坑

从2025年开始，个人销售实物黄金和金饰，年累计不超过50万元的部分免征增值税和个人所得税，门槛提高了一倍。但税务部门正联合央行重点打击利用黄金虚开发票和骗取退税的行为。个人单笔或当日累计现金交易超过10万元，商家必须登记身份信息并上报。通过银行、上海黄金交易所授权会员单位购买投资性黄金可免增值税，关键是保留好发票、合同等凭证。新政下，市场更规范，但切记：只有合规交易才能享受免税，私下操作风险极高，一旦查出不仅要补税罚款，还可能承担刑事责任。

Hello大家好，欢迎收听我们的播客，我是主持人凌薇。今天，我们有幸邀请到了黄金市场的专家陈明老师，一起来聊聊黄金交易的新政和合规话题。陈明老师您好，林薇大家好，我是陈明。很高兴来到节目，分享黄金税收的最新动态。好，陈老师，咱们今天就来聊一个大家非常关心的话，提额就是黄金交易到底免税有哪些新变化？最近税务局正在重点排查哪两类人，所以咱们今天就来好好聊一聊这个话题，顺便给大家带来一份黄镜合规交易的全攻略。没错，那我们就直接开始今天的讨论。咱们先来聊。第一块就是这个新政的解读，就是黄金交易免税到底哪些情况是真的免税，哪些情况是需要注意的例外的。首先，第一个问题就是2025年通过上海黄金交易所和上海，期货交易所交易标准黄镜到底怎么免税？就是你在这两个交易所内，你用人民币或者外币直接买卖，标准黄金，然后你是卖出方你就可以免征增值税。那标准黄金，它是有明确的定义的，它的排号，它的规格都要符合一定的标准，它不包括金饰，不包括一些小的金块，它都是按这个规定的。所以就是说，只有交易这两个交易所内的标准黄金才是可以免税的。对，没错，而且它如果说没有发生实物交割，比如说你黄金期货平仓了，那你这个交易所会直接给你免征增值税。但是如果说，你有实物交割，那你卖方海是要给买方开具增值税的普通发票。那这个就意味着，你的这个免税是和你的交易方式还有你的成交的标的都是有严格的关系的。那你说个人交易黄金的个税政策有哪些新的变化？或者说有哪些需要注意的地方？从2025年开始，个人销售实物黄金，还有金饰，一年累计不超过50万元的部分是免征增值税和个人所得税的，那之前是20万元所以这个门槛提高了一倍，那超过的部分就要按照差额的20%来缴个税。那是不是只要保留好购买凭证，个人卖金就可以一直免征对，没错，就是你卖了黄金，你要留好你的发票合同出库单这些资料。那如果说，你年度累计没有超过50万元，那你就可以享受这个免税的优惠。但是超过的部分就要全部都要纳入征税的范围，而且你必须要有这些凭证才能够享受这个优惠，不然的话，你就只能按照20%的税率澜缴税。那你说，新的政策出来之后，对于黄金的投资需求会有什么样的影响？政策出来之后，其实全球的镜条与金币的需求就连续四个季度都突破了300吨。那镜在三季度就达到了316吨那这个就是直接带动了个人投资者购买黄金的热情，看来就是说免税的优惠确实是很明显没错，而且这个免税的门槛又提高了，那很多人就会选择在这个市场里面进行更多的合规的交易。那同时，也提醒大家说，虽然说政策很利好，但是大家还是要警惕，有一些不法的分子可能会利用政策进行一些虚开的行为，所以大家一定要通过正规的渠道来进行交易，并且保留好自己的凭证。好，关于黄金交易免税的新政解读，咱们就先聊到这信息量不笑，咱都歇会喝口水。待会儿继续然后，咱们来聊第二部分，就是监管的升级。那税务局到底在2025年重点排查哪两类人？这次税务局其实是联合了央行对黄金交易进行了一个专项的整治那其中重点就是打击利用黄金进行虚开发票和骗取退税的这两种行为。那这两类人第一类是涉嫌利用黄金去开增值税发票的这些企业第二类就是通过现金交易或者说虚线买进的方式来偷税漏税的这些个人和商家那是不是说，只要通过现金交易，或者说没有开具发票的这种黄金买卖就一定会被查。对，差不多就是这样，就是税务部门他们就是会重点监测这种大额的现金交易，然后，包括这种没有开具发票的这种黄金的购销记录，那一旦发现你就是有这种行为，他们就是不光是要让你补缴税款，还要对你镜行罚款。那如果说你是屡教不改的话，你还会被暂停你的一些税收的优惠资格。甚至你的银行账户什么的都可能会被冻结，如果说普通人在买卖黄金的时候，没有按照这个规定澜会有什么样的后果？现在就是说，个人如果单笔或者当日累计用现金买黄金超过10万元的商家必须要登记你的身份信息，而且要在5个工作日内向反洗钱监测分析中心上报。那这个银行卡移动支付这些非现金的方式，是不受这个限制的但是你的交易记录要保存至少10年，那就是说，如果说我没有留好这些凭证，或者说说我参与了。现金的大额的黄金交易会有什么风险？就是你如果说，没有留好这些凭证，那你这个黄金交易是不可能享受免税的政策的，而且你一旦被查出来，有这种偷税漏税的嫌疑，你不光是要补缴税款，你还要处以少缴税款零点儿五倍以上5倍以下的罚款。那如果是企业还可能会被暂停你的一些发票的供应，甚至你的法定代表人或者是直接责任人，还有可能会被追究刑事责任。最近黄金交易税收的新政出来之后，对于黄金市场会有什么样的深远的影响就是新政出来之后，首先黄金的免税的门槛提高了，那合规的交易量肯定就会明显的增加。那同时，税务部门的数据共享也比以前更严格了，那一些虚开的行为，还有一些偷税漏税的行为都得到了很有效的遏制。那整个市场的秩序肯定就是明显的好转。看来就是说市场的参与者都要重新梳理一下自己的交易流程了。没错，就是现在就是说黄金交易税收的监管，已经形成了一个全链条的穿透。那无论是机构还是个人，只要你违规了，你都是逃不掉这个法律的制裁的。那新政里面，对于发票的要求，对于交易凭证的要求，阿豆写的非常的明确，那这也是一个国家层面对于黄金市场的一个规范。那未来市场肯定会更规范也更健康的发展。关羽黄金交易的监管升级，最关键的合规和凭证的重要性这块聊的挺透，咱先暂停休息一下再继续我们现在就来进入到第三个部分合规交易指南。那我们就想请你给大家讲一讲，如果是个人想要买黄金来投资，瑶怎么买才是合规的能够享受到这个免税的福利的。其实很简单，就是你去银行，或者说上海黄金交易所的授权的会员单位，那你买金条，或者说黄金etf，这都是属于投资性的黄金，那这些都是可以免增值税的。包括你如果是买金饰的话，就去品牌的直营店，或者说商场的专柜。那这些地方都是会给你开发票的，那这个发票上面，你要注意它要有这个黄金，或者说税收的分类编码，那你留好这个发票，以后你卖的时候是要用到的。原来是这样，就是说渠道和凭证都非常关键，就是只有这些合规的渠道你才不用担心被排查然后，而且你交易记录什么的都是完整的，那你既可以享受免税，同时你也可以避免一些法律的风险。那就是说，个人在买黄金的时候用现金还是用其他的方式更合规一些。其实现在就是规定是说，个人去银行，或者是说上金所的这些会员单位买黄金，那是可以用银行卡或者说移动支付，那这些都是有完整的交易记录的。那如果说你的金额比较大，最好是海是用这些非现金的方式。那如果说你用现金的话，虽然说没有金额的限制，但是你多次的大额的现金交易是会被监控的而且你如果说不留好转账的记录，或者是说购买凭证，那你日后如果是被查到的话，你是没有办法享受免税的，而且你还有可能被认定为是可疑交易，那就会被调查。所以建议大家用银行卡或者说移动支付这种方式那同时你也要保留好你的发票合同出库单这些资料那这个黄镜的用途一定要如实申报但你如果是企业或者是说个体户的话，你从交易所买黄金，你要按照实际用途体验投资性还是非投资性？用途变了，要在六个月内申请变更。那你如果是隐瞒用途，或者是说虚假申报的话，你不仅会被暂停这个税收的优惠。你还会被罚款那个人？你如果是年度出售黄金金额超过50万元的话，是要主动向税务机关申报纳税的。那你如果是说不留好这些凭证，或者是说弄虚作假的话，你不光是要补税，你还有可能会被罚款。所以大家一定要把这些都做好，才能够真正的合规，并且享受到免税的福利。就是说最近黄金市场免税的政策这么一出来之后，很多人都在说说这个避税还有投资的方法。那你觉得有哪些是比较常见的？或者说比较有陷阱的。这种做法大家一定要注意的，其实最常见的就是有轮回认为现金交易黄金是可以免税的，或者说，他把黄金加工一下就可以逃税。其实这些都是大错特错的，对，因为只有你通过正规的渠道，然后按照规定的方式去做，才是可以免税的。那你如果是私下的一些交易，或者是说一些非常规的操作的话，你不光是风险很高，而且你是很有可能被查到。一旦被查到的话，你就是要补税，还要罚款。严重的话，还要坐牢。所以大家千万不要去碰这些所谓的避税的偏方，一定要通过正规的渠道合规的方式来进行。对，今天我们给大家梳理了一下这个黄金交易的免税的新政，也给大家聊了一下监管的升级，以及一些合规的交易的技巧，希望大家能够在这个政策的利好之下，能够理性的投资。也能够规避一些风险，能够真正的享受到黄金投资带来的乐趣。好了，那么这期节目咱们就到这里了，然后感谢大家的收听，咱们下期再见。